Общество с ограниченной ответственностью "Декарт Инвест" ИНН:1101112591 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55416331 ОКВЭД:70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года161640171716164883176987
11504 Основные средства на конец предыдущего года171716182806176987192077
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года231792717927
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года341792717929
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1616421717191828100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1717191828101949140
12103 Запасы на конец отчетного года12760776067601
12104 Запасы на конец предыдущего года7607760676017602
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года956040311439726025
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4031143972602534828
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года179770614374
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года770614374434
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года975112408226170
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1240822617340000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года171393184127205427228914
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года184127205427228914252870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года150982143078137586134780
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года143078137587134780123007
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года585830351316
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года58303513160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20353409915017662538
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года40991501756253892448
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2041141049532110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4104953210638540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года171393184127205427228914
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года184127205427228914252870
21103 Выручка за отчетный год55334500254985462850
21104 Выручка за предыдущий год50025498546285065462
21203 Себестоимость продаж за отчетный год45364425964309545359
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год42596430884535955408
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9970742967590
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год74296766174910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9970742967590
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год74296766174910
23304 Проценты к уплате за предыдущий год42919822247884
23403 Прочие доходы за отчетный год715324103323049
23404 Прочие доходы за предыдущий год32410332304918892
23503 Прочие расходы за отчетный год34344544728957
23504 Прочие расходы за предыдущий год445447689576027
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10342687913380
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год68791341293360
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год243814102866376
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год141028963764454
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год79045469105222960
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год546910522296017581

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Декарт Инвест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Декарт Инвест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Декарт Инвест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7904)/Стоимость активов (171393) = 4.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Декарт Инвест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9970)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (45364+0+0) = 21.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Декарт Инвест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9970)/Выручка (55334) = 18.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Декарт Инвест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7904)/Выручка (55334) = 14.28 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Декарт Инвест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Декарт Инвест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Декарт Инвест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Декарт Инвест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Декарт Инвест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.062

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.046

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.06

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.397

Индекс Альтмана Z = 7.913

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Декарт Инвест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.48), коэффициент текущей ликвидности (0.48), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (18.02%), рентабельность компании (14.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Декарт Инвест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить