ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛАБМИР" ИНН:1101112601 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55416360 ОКВЭД:51.46.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года88513491486
11504 Основные средства на конец предыдущего года1349148628
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года88513491486
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1349148628
12103 Запасы на конец отчетного года390122871848
12104 Запасы на конец предыдущего года172118501065
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года710595756312
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года896362793435
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года505914031
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5924031627
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года31900
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года17800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года113781245312191
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11453121605127
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года122631380213677
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12803136465155
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-406300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-347200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4043-22483-26443
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3452-26437-28474
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года163063628540120
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года162554008332996
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года163063628540120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года162554008333629
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года122631380213677
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12803136465155
21103 Выручка за отчетный год244276661135513
21104 Выручка за предыдущий год652953552059277
21203 Себестоимость продаж за отчетный год249796326333109
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год621653310453330
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-55233482404
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год313024165947
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-55233482404
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год313024165947
23303 Проценты к уплате за отчетный год186140
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6140146
23403 Прочие доходы за отчетный год33100
23503 Прочие расходы за отчетный год176121465
23504 Прочие расходы за предыдущий год121465704
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-41531661899
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год294819115097
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год18100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-59631661899
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год294819115097
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-59600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год294800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАБМИР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАБМИР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАБМИР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-596)/Стоимость активов (12263) = -4.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАБМИР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-552)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24979+0+0) = -2.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАБМИР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-552)/Выручка (24427) = -2.26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАБМИР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-596)/Выручка (24427) = -2.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАБМИР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.7

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАБМИР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАБМИР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАБМИР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАБМИР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.402

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.049

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.248

Индекс Альтмана Z = -3.286

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАБМИР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.44), коэффициент текущей ликвидности (0.7), коэффициент наличия собственных средств (-0.33), рентабельность продукции (-2.26%), рентабельность компании (-2.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАБМИР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить