Общество с ограниченной ответственностью "Быт-Сервис" ИНН:1101112760 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55416704 ОКВЭД:55.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11829119971221417641
11504 Основные средства на конец предыдущего года11997122141764117589
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1182911997122140
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1199712214176410
12103 Запасы на конец отчетного года2097214518691573
12104 Запасы на конец предыдущего года2145186915731415
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6409671505346
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9671831346469
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года135000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года280100299467
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года101299467285
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3017334736730
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3348400523860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14846153441588720027
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15344162192002719758
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года109871031600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года103161166400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10997103261167411257
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1032611674112576820
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года920207412111318
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2074154213182030
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года2929294400
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года2944300300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3848501842130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5018454544160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14846153441588720027
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15344162192002719758
21103 Выручка за отчетный год13693190792235024546
21104 Выручка за предыдущий год19079223502454619491
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6872102341140112284
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1023483931228412345
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год68218845109490
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год884513957122620
22203 Управленческие расходы за отчетный год4655440600
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4406300800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21664439109490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год443910949122620
23403 Прочие доходы за отчетный год705310538262
23404 Прочие доходы за предыдущий год5310539262114
23503 Прочие расходы за отчетный год89835330310
23504 Прочие расходы за предыдущий год835329310834
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21474409160920
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год440916094112530
24603 Прочее за отчетный год41257400
24604 Прочее за предыдущий год574100200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год173538351609110444
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год383515091112534632
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1735383500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год38351509100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Быт-Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Быт-Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Быт-Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1735)/Стоимость активов (14846) = 11.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Быт-Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2166)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6872+0+4655) = 18.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Быт-Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2166)/Выручка (13693) = 15.82 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Быт-Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1735)/Выручка (13693) = 12.67 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Быт-Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.78

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Быт-Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Быт-Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Быт-Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Быт-Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.141

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.117

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.145

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.858

Индекс Альтмана Z = 5.282

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Быт-Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (0.78), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (15.82%), рентабельность компании (12.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Быт-Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить