Общество с ограниченной ответственностью "Трансгаз" ИНН:1101113059 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57434020 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года203092112221934
11504 Основные средства на конец предыдущего года21122219340
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года400040000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года400040000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года243092512221934
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года25122259340
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года484203762821670
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года37628306240
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4032368550
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23686390
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года488233999622220
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года39996312630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года731326511844154
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года65118571970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года718686376443426
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года63764565080
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12641354728
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13546890
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12641354728
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13546890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года731326511844154
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года65118571970
21103 Выручка за отчетный год141491353817301
21104 Выручка за предыдущий год13538172560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год539456095892
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год560958530
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8755792911409
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7929114030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8755792911409
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7929114030
23503 Прочие расходы за отчетный год123917
23504 Прочие расходы за предыдущий год39170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8743789011392
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7890113860
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год639634827
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6348270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8104725610565
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7256105590

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Трансгаз

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Трансгаз

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Трансгаз

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8104)/Стоимость активов (73132) = 11.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Трансгаз

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8755)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5394+0+0) = 162.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Трансгаз

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8755)/Выручка (14149) = 61.88 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Трансгаз

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8104)/Выручка (14149) = 57.28 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Трансгаз

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 41.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трансгаз

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 41.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трансгаз

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трансгаз

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Трансгаз

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.65

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.111

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.12

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 56.858

Индекс Альтмана Z = 65.133

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Трансгаз

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.32), коэффициент быстрой ликвидности (41.79), коэффициент текущей ликвидности (41.79), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (61.88%), рентабельность компании (57.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Трансгаз

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить