ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОМАСТЕР" ИНН:1101113115 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57434327 ОКВЭД:50.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года363593817664
11504 Основные средства на конец предыдущего года59381766447
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3635938170
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5938176640
12103 Запасы на конец отчетного года8199670074588820
12104 Запасы на конец предыдущего года6700745888208440
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года44850454264577530083
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года45426457753008334234
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22323521884769
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23521884769802
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5327254478551170
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5447855117396720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года53635550715593440336
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года55071559344033643523
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года33429323453155827548
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года32346315582754826026
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2000000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20206207262437612788
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20725243761278817497
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2020622726243760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2272524376127880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года53635550715593440336
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года55071559344033643523
21103 Выручка за отчетный год50373781237535665309
21104 Выручка за предыдущий год78123753566530963377
21203 Себестоимость продаж за отчетный год46391671526600755022
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год67152660075502250439
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год39821097193490
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год109719349102870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год39821097193490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год109719349102870
23403 Прочие доходы за отчетный год521995189
23404 Прочие доходы за предыдущий год1995189184
23503 Прочие расходы за отчетный год417610642555
23504 Прочие расходы за предыдущий год6106425551631
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год36171038088020
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10380880299210
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год124411931142938
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11931142938939
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2373918776608983
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год91877660898310552

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМАСТЕР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМАСТЕР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМАСТЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2373)/Стоимость активов (53635) = 4.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМАСТЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3982)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (46391+0+0) = 8.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМАСТЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3982)/Выручка (50373) = 7.91 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМАСТЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2373)/Выручка (50373) = 4.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМАСТЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМАСТЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМАСТЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМАСТЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМАСТЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.617

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.044

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.067

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.654

Индекс Альтмана Z = 6.378

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМАСТЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (2.23), коэффициент текущей ликвидности (2.64), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (7.91%), рентабельность компании (4.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМАСТЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить