ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕЛИЗ" ИНН:1101113267 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57435154 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс,

Показатель2015201420132012
11303 Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года2147546295290
11304 Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года2870318673330
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года20310000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2147548326291325
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4901318673331231
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года67342512931780
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года98130612980800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6144367226840
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7226845859810
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года128786224067091010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года170398920644351182
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года150261632393382335
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года219412129317682413
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года110001000010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100001000010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года95521621419101840
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года148900519489141895
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года96621621519101850
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года149900519589141905
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5363991087421352
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года695116972854427
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5363991087421485
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года695116972854508
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года150261632393382335
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года219412129317682413
21103 Выручка за отчетный год579473394987146169
21104 Выручка за предыдущий год940871492290405302
21203 Себестоимость продаж за отчетный год154198526659121970
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год320091129502471823
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год425274868328024199
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год620780362787933479
22203 Управленческие расходы за отчетный год402846454972730
22204 Управленческие расходы за предыдущий год550719654954540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2242841335529303
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год700607783339-160
23403 Прочие доходы за отчетный год34500550345
23404 Прочие доходы за предыдущий год23410255600357
23503 Прочие расходы за отчетный год213874345831433
23504 Прочие расходы за предыдущий год379149478180439
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3460465989698215
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год344868560759-242
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3460465989698215
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год344868560759-242
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3460465989698215
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год344868560759-242

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕЛИЗ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕЛИЗ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕЛИЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3460465)/Стоимость активов (1502616) = 230.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕЛИЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (224284)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1541985+0+4028464) = 4.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕЛИЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (224284)/Выручка (5794733) = 3.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕЛИЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3460465)/Выручка (5794733) = 59.72 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕЛИЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕЛИЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕЛИЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕЛИЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕЛИЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.5

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.303

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.303

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.801

Индекс Альтмана Z = 28.155

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕЛИЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.15), коэффициент быстрой ликвидности (2.4), коэффициент текущей ликвидности (2.4), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (3.87%), рентабельность компании (59.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕЛИЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить