Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "ЩИТ- А" ИНН:1101113274 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57435166 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года3653650
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года34734710
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года101048
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года347347375
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года37537548
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года347347375
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года37537548
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года337337365
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года36536538
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года337337365
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года36536538
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года347347375
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года37537548
21103 Выручка за отчетный год84311041768
21104 Выручка за предыдущий год110417682643
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8431104329
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1104329492
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8431104329
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1104329492
23503 Прочие расходы за отчетный год8431104356
23504 Прочие расходы за предыдущий год11043560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие ЩИТ- А

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие ЩИТ- А

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие ЩИТ- А

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (347) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие ЩИТ- А

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (843)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие ЩИТ- А

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (843)/Выручка (843) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие ЩИТ- А

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (843) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие ЩИТ- А

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие ЩИТ- А

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие ЩИТ- А

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие ЩИТ- А

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие ЩИТ- А

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.029

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.03

Индекс Альтмана Z = 0.222

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие ЩИТ- А

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие ЩИТ- А

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить