ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЛЕГИОН -1" ИНН:1101113362 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57435232 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года691730
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года691730
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года176712617
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7126170
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года181532234
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5322340
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3571244851
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12448510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35713131024
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года131310240
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года265873726
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8737260
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года92440298
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4402980
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года92440298
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4402980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35713131024
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года131310240
21103 Выручка за отчетный год7427100928465
21104 Выручка за предыдущий год1009284650
21203 Себестоимость продаж за отчетный год775495838442
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год958384420
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-32750923
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год509230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-32750923
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год509230
23403 Прочие доходы за отчетный год1100
23503 Прочие расходы за отчетный год535951
23504 Прочие расходы за предыдущий год59510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-369450-28
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год450-280
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год239297258
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2972580
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-608153-286
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год153-2860

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЛЕГИОН -1

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЛЕГИОН -1

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЛЕГИОН -1

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-608)/Стоимость активов (357) = -170.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЛЕГИОН -1

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-327)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7754+0+0) = -4.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЛЕГИОН -1

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-327)/Выручка (7427) = -4.4 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЛЕГИОН -1

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-608)/Выручка (7427) = -8.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЛЕГИОН -1

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЛЕГИОН -1

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЛЕГИОН -1

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЛЕГИОН -1

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЛЕГИОН -1

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.742

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.703

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.88

Индекс Альтмана Z = -4.609

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЛЕГИОН -1

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.97), коэффициент быстрой ликвидности (3.88), коэффициент текущей ликвидности (3.88), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (-4.4%), рентабельность компании (-8.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЛЕГИОН -1

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить