Общество с ограниченной ответственностью "АЛГРАФ" ИНН:1101113820 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57444627 ОКВЭД:51.53.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7299726089084972
11504 Основные средства на конец предыдущего года726089084972155
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года878780
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года87805
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7386734789160
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7347891649720
12103 Запасы на конец отчетного года38062281912939629274
12104 Запасы на конец предыдущего года28191293962927423983
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года41525505154917937112
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года50515491803711230515
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1375199511914085
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1995119140852392
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8096280701797660
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8070179767704710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года88348880488868275443
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года88048886837544357050
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года62537585014881427112
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года58501488142711215728
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года125254055425197
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2540554251970
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25686266643398442466
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года26664339844246640366
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года343343668956
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2581129547398680
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2954739869483310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года88348880488868275443
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года88048886837544357050
21103 Выручка за отчетный год16975368648180384189153
21104 Выручка за предыдущий год196986180384189153137809
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15845266767157259169906
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год184628160735164892135376
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год113011881231250
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1235819649242610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год113011881231250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1235819649242610
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5237021280
23403 Прочие доходы за отчетный год3212121322704
23404 Прочие доходы за предыдущий год23132197146
23503 Прочие расходы за отчетный год7586-135817380
23504 Прочие расходы за предыдущий год1519-173825070
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год40363451208170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1033920817218230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1188138645213
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год31438645213445
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год403515701695316610
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1002516953166102134

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АЛГРАФ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АЛГРАФ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АЛГРАФ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4035)/Стоимость активов (88348) = 4.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АЛГРАФ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11301)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (158452+0+0) = 7.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АЛГРАФ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11301)/Выручка (169753) = 6.66 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АЛГРАФ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4035)/Выручка (169753) = 2.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АЛГРАФ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.14

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛГРАФ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛГРАФ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛГРАФ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АЛГРАФ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.626

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.046

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.423

Индекс Альтмана Z = 7.11

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АЛГРАФ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.67), коэффициент текущей ликвидности (3.14), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (6.66%), рентабельность компании (2.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АЛГРАФ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить