общество с ограниченной ответственностью "КАМАЗ-центр" ИНН:1101113891 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57443088 ОКВЭД:50.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года254862310760734405
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года231072673144053256
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года77797226761066
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года972267610661717
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года262632407987490
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года240792940754710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года262632407987495471
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года240792940754714973
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10101010
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года206582065800
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года20658850000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года206582065800
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года20658850000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5595341187395461
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3411873954614963
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5595341187390
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года34112089754610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года262632407987495471
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года240792940754714973
21103 Выручка за отчетный год41267463844755842283
21104 Выручка за предыдущий год46384475584228342043
21203 Себестоимость продаж за отчетный год35201380543424128895
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год38054342412889531426
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год60668330133170
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год833013317133880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год60668330133170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год833013317133880
23403 Прочие доходы за отчетный год340571
23503 Прочие расходы за отчетный год18791078757681
23504 Прочие расходы за предыдущий год1078757681583
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год42217252126170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год725212617127080
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год422172521261712708
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7252126171270810048

Финансовый анализ

Продажи

Продажи общество с ограниченной ответственностью КАМАЗ-центр

Прибыль

Прибыль общество с ограниченной ответственностью КАМАЗ-центр

Чистые активы

Чистые активы общество с ограниченной ответственностью КАМАЗ-центр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4221)/Стоимость активов (26263) = 16.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов общество с ограниченной ответственностью КАМАЗ-центр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6066)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (35201+0+0) = 17.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж общество с ограниченной ответственностью КАМАЗ-центр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6066)/Выручка (41267) = 14.7 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции общество с ограниченной ответственностью КАМАЗ-центр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4221)/Выручка (41267) = 10.23 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании общество с ограниченной ответственностью КАМАЗ-центр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности общество с ограниченной ответственностью КАМАЗ-центр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности общество с ограниченной ответственностью КАМАЗ-центр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности общество с ограниченной ответственностью КАМАЗ-центр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств общество с ограниченной ответственностью КАМАЗ-центр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.787

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.161

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.161

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 6.77

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства общество с ограниченной ответственностью КАМАЗ-центр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (4.69), коэффициент текущей ликвидности (4.69), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (14.7%), рентабельность компании (10.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность общество с ограниченной ответственностью КАМАЗ-центр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить