ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ " БЫТОВЫЕ ТОВАРЫ " ИНН:1101114278 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01501431 ОКВЭД:51.47.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года606012381854
11504 Основные средства на конец предыдущего года60123818543696
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года606012380
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года60123818540
12103 Запасы на конец отчетного года553875121523812638
12104 Запасы на конец предыдущего года7512152381263813752
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года30185292252317722676
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29225231772267618662
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года43102181200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3572336780385170
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3678038517354950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35783368403975537349
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года36840397553734936310
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-9631-9100-79210
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-9100-7921-27780
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-9621-9090-7911-2768
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-9090-7911-27681991
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года33911000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года33911000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года14904255531558
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года452551201951118559
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12019511185597304
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4540412019476660
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1201947666401170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35783368403975537349
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года36840397553734936310
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3109149360
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2784936115580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3-270-13080
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-278-13089710
23304 Проценты к уплате за предыдущий год331301628833142
23404 Прочие доходы за предыдущий год2078240199344
23503 Прочие расходы за отчетный год17465488901
23504 Прочие расходы за предыдущий год19764889011037
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4-982-45720
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-507-4572-26140
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год21520766881
24603 Прочее за отчетный год35510
24604 Прочее за предыдущий год351650
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4-1179-5143-3445
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-531-5143-3445634
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4-1179-51430
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-531-5143-34450

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  БЫТОВЫЕ ТОВАРЫ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  БЫТОВЫЕ ТОВАРЫ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  БЫТОВЫЕ ТОВАРЫ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4)/Стоимость активов (35783) = -0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  БЫТОВЫЕ ТОВАРЫ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+3+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  БЫТОВЫЕ ТОВАРЫ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  БЫТОВЫЕ ТОВАРЫ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  БЫТОВЫЕ ТОВАРЫ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.79

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  БЫТОВЫЕ ТОВАРЫ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.66

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.66<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  БЫТОВЫЕ ТОВАРЫ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  БЫТОВЫЕ ТОВАРЫ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  БЫТОВЫЕ ТОВАРЫ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.266

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.212

Индекс Альтмана Z = -1.968

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  БЫТОВЫЕ ТОВАРЫ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.66), коэффициент текущей ликвидности (0.79), коэффициент наличия собственных средств (-0.27), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-55.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  БЫТОВЫЕ ТОВАРЫ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить