Общество с ограниченной ответственностью "Комипромторг" ИНН:1101114510 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01703608 ОКВЭД:52.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года404418432402
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года418432402652
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4044184320
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4184324020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года404418432402
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года418432402740
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-198-183-1680
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-183-168-1580
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-188-173-158-148
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-173-158-14829
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года592591590550
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года591590550711
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5925915900
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5915905500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года404418432402
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года418432402740
22203 Управленческие расходы за отчетный год9990
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-9-9-90
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-9-9-1000
23503 Прочие расходы за отчетный год66155
23504 Прочие расходы за предыдущий год615523
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-15-15-100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-15-10-1550
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-15-15-11-177
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-15-11-177-8
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-15-15-110
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-15-11-1770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Комипромторг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Комипромторг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Комипромторг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-15)/Стоимость активов (404) = -3.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Комипромторг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-9)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+9) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Комипромторг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-9)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Комипромторг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-15)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Комипромторг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.68

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комипромторг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комипромторг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комипромторг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Комипромторг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.465

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.037

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.318

Индекс Альтмана Z = -3.754

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Комипромторг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (0.68), коэффициент наличия собственных средств (-0.47), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-1361.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Комипромторг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить