Общество с ограниченной ответственностью "Шинторг" ИНН:1101114550 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:01703620 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года19773200663092316100
12104 Запасы на конец предыдущего года19920434434296232580
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года158875029235563
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8432294055268471
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1513323
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1993129306338470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2836746384485180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19931293063384721679
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28367463844853041391
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6972-6878-6835-7398
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6809-6951-7408-7048
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года11515116413605614699
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года11526360564156039794
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1151511641360560
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1152636056415600
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года135161433718456368
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1398014498636810
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18721020627818010
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9670278180108635
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года153882454346260
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2365017279143780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19931293063384721679
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28367463844853041391
21103 Выручка за отчетный год53301253630352208
21104 Выручка за предыдущий год30125363195220754625
21203 Себестоимость продаж за отчетный год199275023283250396
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год30069328494733453208
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-146262334710
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год56347048730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-146-1621170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год56134118120
23404 Прочие доходы за предыдущий год160101207
23503 Прочие расходы за отчетный год17191272216
23504 Прочие расходы за предыдущий год3927211016610
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-163927160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год33716-2340
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год71431150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-16374573650
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26573-349-5902

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Шинторг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Шинторг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Шинторг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-163)/Стоимость активов (19931) = -0.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Шинторг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-146)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (199+0+0) = -73.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Шинторг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-146)/Выручка (53) = -275.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Шинторг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-163)/Выручка (53) = -307.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Шинторг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.3

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.3<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Шинторг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Шинторг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Шинторг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Шинторг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.906

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.259

Индекс Альтмана Z = 5.592

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Шинторг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (1.3), коэффициент наличия собственных средств (-0.35), рентабельность продукции (-275.47%), рентабельность компании (-307.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Шинторг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить