Общество с ограниченной ответственностью "АВТОДОК" ИНН:1101114630 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12899365 ОКВЭД:50.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года45635643
11504 Основные средства на конец предыдущего года63564392
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4563560
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6356430
12103 Запасы на конец отчетного года152234245255
12104 Запасы на конец предыдущего года234245255296
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1967135917001992
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1359170019911781
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года573521
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года352120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2176159619500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1596195022670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2221165920062311
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1659200623102189
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-811000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-271000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-801-261-1291145
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-261-12911451013
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3022192021351166
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1920213511651176
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3022192021350
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1920213511650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2221165920062311
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1659200623102189
21103 Выручка за отчетный год13876150721427213895
21104 Выручка за предыдущий год15072142721389513482
21203 Себестоимость продаж за отчетный год46168517103458121
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год85171034581218150
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9260655539270
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6555392757740
22203 Управленческие расходы за отчетный год2620000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6640655539270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6555392757740
23403 Прочие доходы за отчетный год113013
23404 Прочие доходы за предыдущий год13013207
23503 Прочие расходы за отчетный год7230668552015651
23504 Прочие расходы за предыдущий год6685520156517156
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-589-117-12740
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-117-12741360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-589-117-1274136
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-117-1274136-1617
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-589000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-117000
36003 Чистые активы на 31-801000
36004 Чистые активы на 31-261000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АВТОДОК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АВТОДОК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АВТОДОК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-589)/Стоимость активов (2221) = -26.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АВТОДОК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6640)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4616+0+2620) = 91.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АВТОДОК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6640)/Выручка (13876) = 47.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АВТОДОК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-589)/Выручка (13876) = -4.24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АВТОДОК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.72

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АВТОДОК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.67

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.67<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АВТОДОК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АВТОДОК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АВТОДОК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.381

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.265

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.265

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.265

Индекс Альтмана Z = -5.422

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АВТОДОК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.67), коэффициент текущей ликвидности (0.72), коэффициент наличия собственных средств (-0.36), рентабельность продукции (47.85%), рентабельность компании (-4.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АВТОДОК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить