ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАВИС" ИНН:1101114817 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16928326 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года144331472115231
11504 Основные средства на конец предыдущего года147211523115608
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2911
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года91113
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года144351473015242
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года147301524215621
12103 Запасы на конец отчетного года2424174
12104 Запасы на конец предыдущего года24174174
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года814718701
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года718701641
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года90323303
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23303107
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17417651178
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7651178922
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года161761549516420
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года154951642016543
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года155981352511142
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13525111428884
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года57819705278
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года197052787659
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года57819705278
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года197052787659
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года161761549516420
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года154951642016543
21103 Выручка за отчетный год624854034944
21104 Выручка за предыдущий год540349446114
21203 Себестоимость продаж за отчетный год279430182686
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год301826864487
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год345423852258
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год238522581627
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год345423852258
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год238522581627
23403 Прочие доходы за отчетный год10740
23404 Прочие доходы за предыдущий год400
23503 Прочие расходы за отчетный год2860
23504 Прочие расходы за предыдущий год600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год353323832258
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год238322581627
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год28500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год324823832258
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год238322581627

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3248)/Стоимость активов (16176) = 20.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3454)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2794+0+0) = 123.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3454)/Выручка (6248) = 55.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3248)/Выручка (6248) = 51.98 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.02

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.072

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.201

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.218

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 26.986

Индекс Альтмана Z = 30.928

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.56), коэффициент быстрой ликвидности (2.97), коэффициент текущей ликвидности (3.02), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (55.28%), рентабельность компании (51.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить