ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "АКВИЛОН" ИНН:1101114983 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16937482 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года530457025310
11504 Основные средства на конец предыдущего года570253105734
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года387700
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года376200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года918157025310
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года946453105734
12103 Запасы на конец отчетного года125136553
12104 Запасы на конец предыдущего года13655352
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года492058887109
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года475671096111
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4516142
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1614288
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года509072697304
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года613773046251
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года142711297112614
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года156011261411985
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года730072119114
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года721191147665
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года88017202560
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года172025603060
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года88017202560
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года172025603060
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года475010380
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года480000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13413002940
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18709401260
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года60914040940
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года66709401260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года142711297112614
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года156011261411985
21103 Выручка за отчетный год233482331521463
21104 Выручка за предыдущий год233152146326869
21203 Себестоимость продаж за отчетный год210292109619385
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год210961938524336
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год231922192078
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год221920782533
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год231922192078
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год221920782533
23403 Прочие доходы за отчетный год27259
23404 Прочие доходы за предыдущий год25940
23503 Прочие расходы за отчетный год357387583
23504 Прочие расходы за предыдущий год387583708
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год198918571504
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год185715041865
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год198918571504
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год185715041865

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АКВИЛОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АКВИЛОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АКВИЛОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1989)/Стоимость активов (14271) = 13.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АКВИЛОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2319)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21029+0+0) = 11.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АКВИЛОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2319)/Выручка (23348) = 9.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АКВИЛОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1989)/Выручка (23348) = 8.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АКВИЛОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.47

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.47<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АКВИЛОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АКВИЛОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АКВИЛОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АКВИЛОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.263

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.139

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.139

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.047

Индекс Альтмана Z = 4.212

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АКВИЛОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.45), коэффициент текущей ликвидности (1.47), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (9.93%), рентабельность компании (8.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АКВИЛОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить