ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЕСЯТОЧКА" ИНН:1101115169 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12886635 ОКВЭД:50.20.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года85511761470
11504 Основные средства на конец предыдущего года117614701974
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года85511761470
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года117614701974
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2814748
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года474831
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года28134048
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3404831
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года113715171518
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года151715182005
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года112015051480
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года150514801993
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года171238
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года123812
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года171238
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года123812
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года113715171518
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года151715182005
21103 Выручка за отчетный год466838336539
21104 Выручка за предыдущий год383365393389
21203 Себестоимость продаж за отчетный год460137996416
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год379964163285
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6734123
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год34123104
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6734123
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год34123104
23503 Прочие расходы за отчетный год28918
23504 Прочие расходы за предыдущий год91834
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3925105
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2510570
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3925105
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2510570

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕСЯТОЧКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕСЯТОЧКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕСЯТОЧКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (39)/Стоимость активов (1137) = 3.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕСЯТОЧКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (67)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4601+0+0) = 1.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕСЯТОЧКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (67)/Выручка (4668) = 1.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕСЯТОЧКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (39)/Выручка (4668) = 0.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕСЯТОЧКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕСЯТОЧКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 16.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕСЯТОЧКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 16.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕСЯТОЧКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕСЯТОЧКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.232

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 65.882

Индекс Альтмана Z = 71.037

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕСЯТОЧКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (16.53), коэффициент быстрой ликвидности (16.53), коэффициент текущей ликвидности (16.53), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (1.44%), рентабельность компании (0.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕСЯТОЧКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить