Общество с ограниченной ответственностью "ЭЛТОН" ИНН:1101115433 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12893196 ОКВЭД:51.51.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5553107251173915523
12104 Запасы на конец предыдущего года10725117391552311193
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года43947393882725928297
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3938827259281327530
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года9000000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года429603967025415
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6032670255805286
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года106000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года17000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5903556152457000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5616245700492350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года59035561524570049235
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года56162457004923524026
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года54475000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года49589000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года54485495893675731356
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года49599367573135620274
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года45506563894317270
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года65638943172703121
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4550656389430
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года65638943172700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года59035561524570049235
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года56162457004923524026
21103 Выручка за отчетный год630093814848571699451008
21104 Выручка за предыдущий год814848571699451008224302
21203 Себестоимость продаж за отчетный год606878787543562292438094
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год787543562292438146218633
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год232152730594070
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год273059407128620
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5754000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год10482000
22203 Управленческие расходы за отчетный год2055000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1003000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год154062730594070
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год158209407128620
23403 Прочие доходы за отчетный год4302617351060
23404 Прочие доходы за предыдущий год26173510392214
23503 Прочие расходы за отчетный год2300094
23504 Прочие расходы за предыдущий год69002424
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1560627566101420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1601210142138800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год31341472545892798
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3171458927981105
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1000
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год31000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1247212841555311082
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год128415553110824354
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12472000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12841000
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3149589000
32008 Величина капитала на 3149599000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4886000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4886000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4886000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4886000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3154475000
33008 Величина капитала на 3154485000
36003 Чистые активы на 3154485000
36004 Чистые активы на 3149599000
41103 Поступления – всего за отчетный год685065000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год653308000
41193 Прочие поступления за отчетный год31757000
41203 Платежи – всего за отчетный год690668000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год605632000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год455000
41293 Прочие платежи за отчетный год84581000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-5603000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-5603000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭЛТОН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭЛТОН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭЛТОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12472)/Стоимость активов (59035) = 21.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭЛТОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15406)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (606878+5754+2055) = 2.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭЛТОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15406)/Выручка (630093) = 2.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭЛТОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12472)/Выручка (630093) = 1.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭЛТОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭЛТОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭЛТОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭЛТОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭЛТОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.923

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.211

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.264

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.975

Индекс Альтмана Z = 21.091

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭЛТОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (9.75), коэффициент текущей ликвидности (11), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (2.45%), рентабельность компании (1.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭЛТОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить