Общество с ограниченной ответственностью "АПРЕЛЬ" ИНН:1101115465 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12895210 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года1008010514
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1008010514
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года70
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года70
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1410080
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1008011783
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-17220
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года722010506
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года97230
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года723010516
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года654
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года540
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2795220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года62850
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2850220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1410080
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1008011783
21103 Выручка за отчетный год46235261
21104 Выручка за предыдущий год52615049
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год46235261
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год52615049
22203 Управленческие расходы за отчетный год949614
22204 Управленческие расходы за предыдущий год614702
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год36744647
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год46474347
23403 Прочие доходы за отчетный год57060
23503 Прочие расходы за отчетный год963723
23504 Прочие расходы за предыдущий год237
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2574624
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год46244340
24603 Прочее за отчетный год409523
24604 Прочее за предыдущий год523289
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6664101
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год41014051
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-6664101
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год41014051

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АПРЕЛЬ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АПРЕЛЬ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АПРЕЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-666)/Стоимость активов (14) = -4757.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АПРЕЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3674)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+949) = 387.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АПРЕЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3674)/Выручка (4623) = 79.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АПРЕЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-666)/Выручка (4623) = -14.41 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АПРЕЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АПРЕЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АПРЕЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АПРЕЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АПРЕЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -47.571

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -18.357

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.5

Индекс Альтмана Z = -270.306

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АПРЕЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.17), коэффициент быстрой ликвидности (2.33), коэффициент текущей ликвидности (2.33), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (79.47%), рентабельность компании (-14.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АПРЕЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить