ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДУПЛЕТ" ИНН:1101115521 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12896674 ОКВЭД:52.48.39

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11503124277574
11504 Основные средства на конец предыдущего года1251471287900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11503124270
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1251471280
12103 Запасы на конец отчетного года39331332400
12104 Запасы на конец предыдущего года34675280000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1230117209442
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6777115761332
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3335801209
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3066351170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года40894455400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года41758402110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года523975796742975
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года542724733933719
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года513874866939856
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года458284250032596
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года271680
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года17700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года271680
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года17700
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года248400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года98268643119
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года578348391123
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года98291300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года826748390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года523975796742975
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года542724733933719
21103 Выручка за отчетный год787769153972891
21104 Выручка за предыдущий год913398365363352
21203 Себестоимость продаж за отчетный год651097805959607
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год781416807451518
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13667134800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13198155790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13667134800
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13198155790
23303 Проценты к уплате за отчетный год2662190
23304 Проценты к уплате за предыдущий год22867113
23403 Прочие доходы за отчетный год4817213
23404 Прочие доходы за предыдущий год702510
23503 Прочие расходы за отчетный год199412381021
23504 Прочие расходы за предыдущий год14299851468
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11455121950
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11611147780
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год114551219512276
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год116111477810253

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУПЛЕТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУПЛЕТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУПЛЕТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11455)/Стоимость активов (52397) = 21.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУПЛЕТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13667)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (65109+0+0) = 20.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУПЛЕТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13667)/Выручка (78776) = 17.35 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУПЛЕТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11455)/Выручка (78776) = 14.54 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУПЛЕТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 41.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУПЛЕТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУПЛЕТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУПЛЕТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУПЛЕТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.762

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.219

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.219

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 50.929

Индекс Альтмана Z = 60.66

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУПЛЕТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.34), коэффициент быстрой ликвидности (1.59), коэффициент текущей ликвидности (41.64), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (17.35%), рентабельность компании (14.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУПЛЕТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить