Общество с ограниченной ответственностью "Юпитер" ИНН:1101115842 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12886322 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года8512
12104 Запасы на конец предыдущего года51212
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года412483469
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4834691025
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года36111681271
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11681271980
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года78116561752
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года165617522017
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года78116561752
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года165617522017
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года69316391741
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года163917412006
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года881711
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года171111
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года881711
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года171111
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года78116561752
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года165617522017
21103 Выручка за отчетный год18218280
21104 Выручка за предыдущий год182820430
21203 Себестоимость продаж за отчетный год108818700
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год187022490
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-906-420
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-42-2060
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-906-420
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-42-2060
23403 Прочие доходы за отчетный год1310
23404 Прочие доходы за предыдущий год311050
23503 Прочие расходы за отчетный год11710
23504 Прочие расходы за предыдущий год711020
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-916-820
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-82-2030
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5210
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год21620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-921-1030
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-103-2650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Юпитер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Юпитер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Юпитер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-921)/Стоимость активов (781) = -117.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Юпитер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-906)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1088+0+0) = -83.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Юпитер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-906)/Выручка (182) = -497.8 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Юпитер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-921)/Выручка (182) = -506.04 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Юпитер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юпитер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юпитер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юпитер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Юпитер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.887

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.179

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.173

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.875

Индекс Альтмана Z = 2.361

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.361<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Юпитер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.1), коэффициент быстрой ликвидности (8.78), коэффициент текущей ликвидности (8.88), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (-497.8%), рентабельность компании (-506.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Юпитер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить