Общество с ограниченной ответственностью "ИМПУЛЬС-С" ИНН:1101116500 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15093361 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года37601086
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года37601086
12103 Запасы на конец отчетного года4936481511125
12104 Запасы на конец предыдущего года48151112510446
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года95413792076
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года137920761755
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1818129
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8129490
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6071620213330
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года62021333012691
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6071620514089
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года62051409013777
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года607155259748
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года552597488612
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года68040153869
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года68043425164
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6071620514089
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года62051409013777
21103 Выручка за отчетный год5514794813702
21104 Выручка за предыдущий год79481370219982
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5241882412270
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год88241227017898
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год273-8761432
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-87614322084
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год273-8761432
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-87614322084
23403 Прочие доходы за отчетный год4494560
23404 Прочие доходы за предыдущий год945602
23503 Прочие расходы за отчетный год160833357
23504 Прочие расходы за предыдущий год83335749
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год157-7641135
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-76411352037
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год157-7641135
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-76411352037

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ИМПУЛЬС-С

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ИМПУЛЬС-С

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ИМПУЛЬС-С

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (157)/Стоимость активов (6071) = 2.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ИМПУЛЬС-С

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (273)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5241+0+0) = 5.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ИМПУЛЬС-С

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (273)/Выручка (5514) = 4.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ИМПУЛЬС-С

Рентабельность компании

Чистая прибыль (157)/Выручка (5514) = 2.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ИМПУЛЬС-С

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИМПУЛЬС-С

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИМПУЛЬС-С

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИМПУЛЬС-С

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ИМПУЛЬС-С

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.969

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ИМПУЛЬС-С

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (4.95%), рентабельность компании (2.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ИМПУЛЬС-С

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить