ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СЛУЖБА БЕЗОПАСНОСТИ "СТРОЙКОМ" ИНН:1101117261 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71098250 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года129920896693
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года208966936118
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27825067
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2506756
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года157723396760
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года233967606174
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года157723396760
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года233967607906
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-115611719
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6117193724
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года169222785041
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года227750414182
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года169222785041
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года227750414182
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года157723396760
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года233967607906
21103 Выручка за отчетный год164681847921061
21104 Выручка за предыдущий год184792106122060
21203 Себестоимость продаж за отчетный год160541937620700
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год193762070021845
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год414-897361
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-897361215
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год414-897361
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-897361215
23503 Прочие расходы за отчетный год182022
23504 Прочие расходы за предыдущий год202235
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год396-917339
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-917339180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год396-917339
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-917339180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СЛУЖБА БЕЗОПАСНОСТИ СТРОЙКОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СЛУЖБА БЕЗОПАСНОСТИ СТРОЙКОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СЛУЖБА БЕЗОПАСНОСТИ СТРОЙКОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (396)/Стоимость активов (1577) = 25.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СЛУЖБА БЕЗОПАСНОСТИ СТРОЙКОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (414)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16054+0+0) = 2.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СЛУЖБА БЕЗОПАСНОСТИ СТРОЙКОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (414)/Выручка (16468) = 2.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СЛУЖБА БЕЗОПАСНОСТИ СТРОЙКОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (396)/Выручка (16468) = 2.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СЛУЖБА БЕЗОПАСНОСТИ СТРОЙКОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СЛУЖБА БЕЗОПАСНОСТИ СТРОЙКОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СЛУЖБА БЕЗОПАСНОСТИ СТРОЙКОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СЛУЖБА БЕЗОПАСНОСТИ СТРОЙКОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СЛУЖБА БЕЗОПАСНОСТИ СТРОЙКОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.073

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.251

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.251

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.068

Индекс Альтмана Z = 1.955

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.955<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СЛУЖБА БЕЗОПАСНОСТИ СТРОЙКОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (0.93), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (-0.07), рентабельность продукции (2.51%), рентабельность компании (2.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СЛУЖБА БЕЗОПАСНОСТИ СТРОЙКОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить