Общество с ограниченной ответственностью "Гранит" ИНН:1101117293 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71098391 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года154915491549
11504 Основные средства на конец предыдущего года154915491549
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года154915491549
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года154915491549
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года910476049855
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7136985510125
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года49503
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года503111
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года915376549858
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7186985810938
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10702920311407
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года87351140712487
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года629439972401
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года396924011960
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года291333288151
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года333081519437
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14951878855
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14368551090
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года440852069006
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4766900610527
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10702920311407
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года87351140712487
21103 Выручка за отчетный год8489111148901
21104 Выручка за предыдущий год1111489017982
21203 Себестоимость продаж за отчетный год646382666862
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год826668625714
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год202628482039
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год284820392268
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год202628482039
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год284820392268
23503 Прочие расходы за отчетный год3429229
23504 Прочие расходы за предыдущий год2922927
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год199228191037
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год281910372241
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год282380233
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год380233335
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17102439804
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год24398041906

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гранит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гранит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гранит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1710)/Стоимость активов (10702) = 15.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гранит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2026)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6463+0+0) = 31.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гранит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2026)/Выручка (8489) = 23.87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гранит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1710)/Выручка (8489) = 20.14 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гранит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.08

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гранит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гранит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гранит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гранит

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.716

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.16

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.186

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.428

Индекс Альтмана Z = 7.968

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гранит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (2.08), коэффициент текущей ликвидности (2.08), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (23.87%), рентабельность компании (20.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гранит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить