ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АВРОРА" ИНН:1101117399 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71096630 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года3484390
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3484390
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года433425333269
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года253332690
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года133510091100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100911000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года566935424369
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года354243690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года566938904808
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года389048080
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года388028062900
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года280629000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года178910841908
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года108419080
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года178910841908
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года108419080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года566938904808
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года389048080
21103 Выручка за отчетный год211652136622383
21104 Выручка за предыдущий год21366223830
21203 Себестоимость продаж за отчетный год157841022418296
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10224182960
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5381111424087
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1114240870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5381111424087
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1114240870
23503 Прочие расходы за отчетный год19911541
23504 Прочие расходы за предыдущий год115410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5182110274047
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1102740470
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5182110274047
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1102740470

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АВРОРА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АВРОРА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АВРОРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5182)/Стоимость активов (5669) = 91.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АВРОРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5381)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15784+0+0) = 34.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АВРОРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5381)/Выручка (21165) = 25.42 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АВРОРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5182)/Выручка (21165) = 24.48 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АВРОРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.17

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АВРОРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АВРОРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АВРОРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АВРОРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.684

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.914

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.914

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.169

Индекс Альтмана Z = 15.886

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АВРОРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.75), коэффициент быстрой ликвидности (3.17), коэффициент текущей ликвидности (3.17), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (25.42%), рентабельность компании (24.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АВРОРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить