ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНФИДЕНТ" ИНН:1101117430 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71092112 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года979794
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года97940
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11340
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года21010194
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года101940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21010194
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года101940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-10026-10216-10194
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-10216-101940
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года387439633934
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года396339340
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года387439633934
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года396339340
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года635400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года863546354
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года635463540
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года636263546354
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года635463540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21010194
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года101940
21103 Выручка за отчетный год25900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19100
23404 Прочие доходы за предыдущий год72180
23504 Прочие расходы за предыдущий год1042980
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год191-32-280
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-32-2800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год191-32-280
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-32-2800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНФИДЕНТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНФИДЕНТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНФИДЕНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (191)/Стоимость активов (210) = 90.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНФИДЕНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (191)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (68+0+0) = 280.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНФИДЕНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (191)/Выручка (259) = 73.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНФИДЕНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (191)/Выручка (259) = 73.75 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНФИДЕНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНФИДЕНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНФИДЕНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНФИДЕНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -47.74

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНФИДЕНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.962

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.91

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.91

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.979

Индекс Альтмана Z = 14.365

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНФИДЕНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.03), коэффициент наличия собственных средств (-47.74), рентабельность продукции (73.75%), рентабельность компании (73.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНФИДЕНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить