ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРАННИК" ИНН:1101117624 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71096920 ОКВЭД:52.48.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года243247131
12104 Запасы на конец предыдущего года2471310
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32761
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года27610
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20012838
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года128380
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года446402230
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4022300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года446402230
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4022300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года31132571
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года325710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13577159
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года771590
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13577159
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года771590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года446402230
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4022300
21103 Выручка за отчетный год390042713906
21104 Выручка за предыдущий год427139060
21203 Себестоимость продаж за отчетный год358039393819
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год393938190
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год32033287
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год332870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год32033287
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год332870
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год32033287
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год332870
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год292726
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год27260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год29130561
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год305610

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРАННИК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРАННИК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРАННИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (291)/Стоимость активов (446) = 65.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРАННИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (320)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3580+0+0) = 8.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРАННИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (320)/Выручка (3900) = 8.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРАННИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (291)/Выручка (3900) = 7.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРАННИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРАННИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРАННИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРАННИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРАННИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.697

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.652

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.717

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.304

Индекс Альтмана Z = 13.935

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРАННИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.48), коэффициент быстрой ликвидности (1.5), коэффициент текущей ликвидности (3.3), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (8.21%), рентабельность компании (7.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРАННИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить