Общество с ограниченной ответственностью "Стар трейд" ИНН:1101117960 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71095553 ОКВЭД:51.17.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2065
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года110516553595211008
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года108135958674812450
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3248236166
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года82361662
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1137711636102240
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1163610224111790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11377116361022411179
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11636102241117912456
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2917-2222-1882-838
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2222-1882-8381227
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7800000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7800000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6494138581210612017
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13858121061201711229
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года649413858121060
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1385812106120170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11377116361022411179
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11636102241117912456
21103 Выручка за отчетный год72575100
21104 Выручка за предыдущий год75100352
21203 Себестоимость продаж за отчетный год921001556
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год216001309
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-19675100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1411000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-196-141-10000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-141-1000-15560
23503 Прочие расходы за отчетный год49919944509
23504 Прочие расходы за предыдущий год19944509685
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-695-340-10440
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-340-1044-20650
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-695-340-1044-2065
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-340-1044-2065-1635

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стар трейд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стар трейд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стар трейд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-695)/Стоимость активов (11377) = -6.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стар трейд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-196)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (921+0+0) = -21.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стар трейд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-196)/Выручка (725) = -27.03 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стар трейд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-695)/Выручка (725) = -95.86 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стар трейд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стар трейд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стар трейд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стар трейд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стар трейд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.429

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.061

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.061

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.204

Индекс Альтмана Z = 1.991

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.991<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стар трейд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.75), коэффициент текущей ликвидности (1.75), коэффициент наличия собственных средств (-0.26), рентабельность продукции (-27.03%), рентабельность компании (-95.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стар трейд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить