Общество с ограниченной ответственностью "Аргумент Актив" ИНН:1101118057 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71095820 ОКВЭД:74.20.36

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года135270405540
11504 Основные средства на конец предыдущего года2704055400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1352704050
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2704055400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года34148500
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1485000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10705299881088
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года52998810880
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года110420149880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года201498810880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1239228413931628
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2284139316280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1150169213811547
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1692138115470
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года895921281
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года59212810
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года89592120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года59212810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1239228413931628
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2284139316280
21103 Выручка за отчетный год183567212412836
21104 Выручка за предыдущий год672124128360
21203 Себестоимость продаж за отчетный год170164812312106
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год648123121060
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13424100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год24107300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13424100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24107300
23503 Прочие расходы за отчетный год41728419
23504 Прочие расходы за предыдущий год7284190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год93-48-740
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-48-747110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2071276
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год712760
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год73-55-86635
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-55-866350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аргумент Актив

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аргумент Актив

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аргумент Актив

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (73)/Стоимость активов (1239) = 5.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аргумент Актив

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (134)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1701+0+0) = 7.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аргумент Актив

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (134)/Выручка (1835) = 7.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аргумент Актив

Рентабельность компании

Чистая прибыль (73)/Выручка (1835) = 3.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аргумент Актив

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аргумент Актив

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аргумент Актив

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 12.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аргумент Актив

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аргумент Актив

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.819

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.059

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.075

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.921

Индекс Альтмана Z = 19.636

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аргумент Актив

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (12.02), коэффициент быстрой ликвидности (12.4), коэффициент текущей ликвидности (12.4), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (7.3%), рентабельность компании (3.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аргумент Актив

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить