Общество с ограниченной ответственностью "Классика ПЛЮС" ИНН:1101118106 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71092833 ОКВЭД:52.48.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года1959243
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года19590
12103 Запасы на конец отчетного года1183118316321538
12104 Запасы на конец предыдущего года1183163215382363
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6481796973546218
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7969735462176908
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года488313110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8831311149
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7668924092990
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9240929978660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7667924193087925
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9241930879259563
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3094313431962811
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3134319628112552
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7777
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года777973
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7770
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года7770
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4567610061055107
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6100610551076038
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4567610061050
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6100610551070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7667924193087925
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9241930879259563
21103 Выручка за отчетный год27138630443653
21104 Выручка за предыдущий год1386304436533430
21203 Себестоимость продаж за отчетный год112144824803289
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1448248032892800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-85-625640
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-625643640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-85-625640
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-625643640
23403 Прочие доходы за отчетный год61111280115
23404 Прочие доходы за предыдущий год1112801150
23503 Прочие расходы за отчетный год1584316146
23504 Прочие расходы за предыдущий год84316146133
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-39-355280
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-355283330
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1391430
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3914300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-40-74385333
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-74385333497

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Классика ПЛЮС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Классика ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Классика ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-40)/Стоимость активов (7667) = -0.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Классика ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-85)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (112+0+0) = -75.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Классика ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-85)/Выручка (27) = -314.81 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Классика ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-40)/Выручка (27) = -148.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Классика ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Классика ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Классика ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Классика ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Классика ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.404

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.676

Индекс Альтмана Z = 3.31

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Классика ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.42), коэффициент текущей ликвидности (1.68), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (-314.81%), рентабельность компании (-148.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Классика ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить