Общество с ограниченной ответственностью "Торговая компания "Продтовары" ИНН:1101118113 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71092856 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года44515046555441672
11504 Основные средства на конец предыдущего года504655544167243668
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года44515046555441672
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года504655544167243668
12104 Запасы на конец предыдущего года221567919684
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1958192023439457978
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19202343945797859506
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года49585803930
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5858039303504
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2007192623497677749
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19262349767774983234
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года64582430840530119421
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2430840530119421126902
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-82078481866516255
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года848186651625512476
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11101111011978729151
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11101197872915142994
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года356447261207841592
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4726120784159245998
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14665158273186572457
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15827318657245789116
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года64582430840530119421
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2430840530119421126902
21103 Выручка за отчетный год15051480217871281997
21104 Выручка за предыдущий год1480217871281997274311
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5580165842214340
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1652165842214340208485
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год94714805202967657
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-172520296765765826
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год947-172-227106
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-172-2271066929
23403 Прочие доходы за отчетный год118157412054525
23404 Прочие доходы за предыдущий год1574120545253986
23503 Прочие расходы за отчетный год17602116454885142
23504 Прочие расходы за предыдущий год1164548851426438
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-16537-131-75873180
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-131-75873180936
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1515331501
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5331501662
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-16688-184-75901679
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-184-75901679274

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания Продтовары

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания Продтовары

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания Продтовары

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-16688)/Стоимость активов (6458) = -258.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания Продтовары

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (947)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (558+0+0) = 169.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания Продтовары

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (947)/Выручка (1505) = 62.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания Продтовары

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-16688)/Выручка (1505) = -1108.84 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания Продтовары

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания Продтовары

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания Продтовары

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания Продтовары

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания Продтовары

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.241

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.584

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.561

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.56

Индекс Альтмана Z = -27.803

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания Продтовары

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (0.14), коэффициент наличия собственных средств (-1.27), рентабельность продукции (62.92%), рентабельность компании (-1108.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания Продтовары

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить