ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВИК" ИНН:1101118184 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15091445 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года298820783
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года298820783
12103 Запасы на конец отчетного года2244633468
12104 Запасы на конец предыдущего года435468165
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года176091946446
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19464461355
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года567300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1292280
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2280105
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года403600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4989319811194
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года238311941625
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7977519811977
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года238319773731
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года349900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года53100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3509138786
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5417862049
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года62800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года62800
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года240431022714
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10227141016
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года51595844
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8214114
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7563818431191
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года184311911539
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7977519811977
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года238319773731
21103 Выручка за отчетный год13763337503312
21104 Выручка за предыдущий год375033123175
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12447737764257
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год290342572815
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13156-26-945
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год847-945360
22203 Управленческие расходы за отчетный год714400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6012-26-945
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год847-945360
23303 Проценты к уплате за отчетный год115000
23404 Прочие доходы за предыдущий год4411307234
23503 Прочие расходы за отчетный год11529501489
23504 Прочие расходы за предыдущий год8621489414
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3710-609-1127
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год426-1127180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11539136
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год62800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2967-648-1263
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год426-1263146
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год296700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год42600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2967)/Стоимость активов (79775) = 3.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6012)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (124477+0+7144) = 4.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6012)/Выручка (137633) = 4.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2967)/Выручка (137633) = 2.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.58

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.021

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.047

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.046

Индекс Альтмана Z = 0.347

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.58), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (4.37%), рентабельность компании (2.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить