Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтно-строительная компания "МОДЕРН" ИНН:1101118272 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71090113 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6027482
12104 Запасы на конец предыдущего года274820
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года45180306
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1803060
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года105207788
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2077880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года105207788
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2077880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-125-5011
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-50110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года230257777
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2577770
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года230257777
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2577770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года105207788
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2077880
21103 Выручка за отчетный год332737015252
21104 Выручка за предыдущий год370152520
21203 Себестоимость продаж за отчетный год339336795165
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год367951650
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-662287
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-662287
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год22870
23503 Прочие расходы за отчетный год694415
23504 Прочие расходы за предыдущий год44150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-135-2272
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-22720
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год38710
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-135-601
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительная компания МОДЕРН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительная компания МОДЕРН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительная компания МОДЕРН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-135)/Стоимость активов (105) = -128.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительная компания МОДЕРН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-66)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3393+0+0) = -1.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительная компания МОДЕРН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-66)/Выручка (3327) = -1.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительная компания МОДЕРН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-135)/Выручка (3327) = -4.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительная компания МОДЕРН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительная компания МОДЕРН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительная компания МОДЕРН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительная компания МОДЕРН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительная компания МОДЕРН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.19

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.286

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.286

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.543

Индекс Альтмана Z = -21.211

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительная компания МОДЕРН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (0.46), коэффициент наличия собственных средств (-1.19), рентабельность продукции (-1.98%), рентабельность компании (-4.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительная компания МОДЕРН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить