Общество с ограниченной ответственностью "Отставник" ИНН:1101118770 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73329618 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года100531188136
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11881360
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года633450
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года34500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1011611884486
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года118844860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10116118841000
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1188410000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1010811864977
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года118649770
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года82023
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20230
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года82023
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10116118841000
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1188410000
21104 Выручка за предыдущий год2958340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1234431604
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4316040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1234-136230
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1362300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1234-136230
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1362300
23403 Прочие доходы за отчетный год10695123150
23404 Прочие доходы за предыдущий год1231500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год946112179-70
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12179-700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год197505
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год75050
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год944211429-75
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11429-750

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Отставник

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Отставник

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Отставник

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9442)/Стоимость активов (10116) = 93.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Отставник

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1234)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1234+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Отставник

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1234)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Отставник

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9442)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Отставник

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1264.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Отставник

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1264.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Отставник

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 7.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Отставник

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Отставник

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.999

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.933

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.935

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1263.5

Индекс Альтмана Z = 1342.553

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Отставник

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (7.88), коэффициент быстрой ликвидности (1264.5), коэффициент текущей ликвидности (1264.5), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (3874.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Отставник

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить