ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САЛИС" ИНН:1101119205 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73323320 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года33333333
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года33333333
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3333330
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3333330
12103 Запасы на конец отчетного года1486318933971417
12104 Запасы на конец предыдущего года329033971417926
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года48421025
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года82415
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года7848789720
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года87897210020
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2270412343970
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4224439724220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2303415644302455
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4257443024551989
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2120341526100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3415261021730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2130342526202183
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3425262021831875
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года93321500200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4225002000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года80410131072
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года410131072114
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17373118100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года83218102720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2303415644302455
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4257443024551989
21103 Выручка за отчетный год67691084470665756
21104 Выручка за предыдущий год10844706657568560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5685823359355297
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8233593548108176
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1084261111310
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год261111319460
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8865024810
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5024814870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19821096500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год21096504590
23303 Проценты к уплате за отчетный год566500
23304 Проценты к уплате за предыдущий год65000
23503 Прочие расходы за отчетный год958010413
23504 Прочие расходы за предыдущий год80104130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4719645460
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19645464460
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год102119109138
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1191091380
24603 Прочее за отчетный год1240104000
24604 Прочее за предыдущий год1040000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1295805437308
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год805437308388
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-12958054370
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8054373080

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1295)/Стоимость активов (2303) = -56.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (198)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5685+886+0) = 3.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (198)/Выручка (6769) = 2.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1295)/Выручка (6769) = -19.13 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.31

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.951

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.562

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.312

Индекс Альтмана Z = 17.468

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (13.31), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (2.93%), рентабельность компании (-19.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить