Общество с ограниченной ответственностью "Комторг" ИНН:1101119406 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73324377 ОКВЭД:51.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1285217
11504 Основные средства на конец предыдущего года85217350
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1285217
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года85217350
12103 Запасы на конец отчетного года806973466589
12104 Запасы на конец предыдущего года734665895881
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1810835839
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года834839563
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7020
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года988681817448
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года818074486559
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года989982667665
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года826676656909
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года132812061138
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года120611381052
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года807755384360
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года553843604025
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года49415222167
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года152321671832
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года857170606527
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года706165275857
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года989982667665
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года826676656909
21103 Выручка за отчетный год172161411414503
21104 Выручка за предыдущий год141141450315672
21203 Себестоимость продаж за отчетный год170151397914382
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год139791438215643
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год201135121
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13512129
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год201135121
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13512129
23303 Проценты к уплате за отчетный год304631
23304 Проценты к уплате за предыдущий год46310
23404 Прочие доходы за предыдущий год520125
23503 Прочие расходы за отчетный год501
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16694109
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год94109154
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год331922
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год192231
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1337587
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7587123

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Комторг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Комторг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Комторг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (133)/Стоимость активов (9899) = 1.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Комторг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (201)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17015+0+0) = 1.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Комторг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (201)/Выручка (17216) = 1.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Комторг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (133)/Выручка (17216) = 0.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Комторг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.15

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.15<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комторг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комторг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комторг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Комторг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.949

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.155

Индекс Альтмана Z = 6.545

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Комторг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (1.15), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (1.17%), рентабельность компании (0.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Комторг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить