Общество с ограниченной ответственностью "Инвестпромцентр" ИНН:1101119533 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73329894 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1112123513761567
11504 Основные средства на конец предыдущего года1235137615670
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1112123537110
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1235371248050
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2615160914634773
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года623514629410
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года637420089
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года74200890
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2678630980090
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6309800848620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года37907544117209667
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года75441172096670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3743660682336413
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6606823364130
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4793845219
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года938452190
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4793834870
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года938348732540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года37907544117209667
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года75441172096670
21103 Выручка за отчетный год846100210321062
21104 Выручка за предыдущий год1002103210620
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5359431363137
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год94313631370
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год31159-3310
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год59-3319250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год31159-3310
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год59-3319250
23503 Прочие расходы за отчетный год3030163433664
23504 Прочие расходы за предыдущий год1634336640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2719-157520330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1575203312110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1445221285
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год52212850
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2863-162718201126
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1627182011260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Инвестпромцентр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Инвестпромцентр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Инвестпромцентр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2863)/Стоимость активов (3790) = -75.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Инвестпромцентр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (311)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (535+0+0) = 58.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Инвестпромцентр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (311)/Выручка (846) = 36.76 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Инвестпромцентр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2863)/Выручка (846) = -338.42 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Инвестпромцентр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 56.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инвестпромцентр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 56.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инвестпромцентр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инвестпромцентр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Инвестпромцентр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.694

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.755

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.717

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 79.638

Индекс Альтмана Z = 80.893

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Инвестпромцентр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.34), коэффициент быстрой ликвидности (56.98), коэффициент текущей ликвидности (56.98), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (36.76%), рентабельность компании (-338.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Инвестпромцентр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить