Общество с ограниченной ответственностью "Сфера плюс" ИНН:1101120031 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73327803 ОКВЭД:45.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года223348
11504 Основные средства на конец предыдущего года33480
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года223348
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года33480
12103 Запасы на конец отчетного года2237901281
12104 Запасы на конец предыдущего года79012810
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5926512165
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года65121650
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года28458124
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года581230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года109920223470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года202234690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года112120553518
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года205535170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года99018973511
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года189735110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1311587
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1311587
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года112120553518
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года205535170
21103 Выручка за отчетный год573061169293
21104 Выручка за предыдущий год611692930
21203 Себестоимость продаж за отчетный год552658999086
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год589990860
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год204217207
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2172070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год204217207
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2172070
23503 Прочие расходы за отчетный год1343
23504 Прочие расходы за предыдущий год430
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год191213762
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2132040
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год191213762
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2132040

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сфера плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сфера плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сфера плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (191)/Стоимость активов (1121) = 17.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сфера плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (204)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5526+0+0) = 3.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сфера плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (204)/Выручка (5730) = 3.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сфера плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (191)/Выручка (5730) = 3.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сфера плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.39

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сфера плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сфера плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сфера плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сфера плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.864

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.17

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.17

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.557

Индекс Альтмана Z = 15.299

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сфера плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.17), коэффициент быстрой ликвидности (6.69), коэффициент текущей ликвидности (8.39), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (3.56%), рентабельность компании (3.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сфера плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить