ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЮСТИМ" ИНН:1101120391 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75771494 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года26830
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года26830
12103 Запасы на конец отчетного года873423
12104 Запасы на конец предыдущего года423939
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года200202397
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года239761
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года78188
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года188617
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года209713008
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30081617
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года209715691
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года56911617
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1521-285
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-285145
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года710
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года258413
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года71258
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года258413
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года166262930
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2930700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года57952788
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2788359
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года224215718
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года57181059
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года209715691
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года56911617
21103 Выручка за отчетный год397985231
21104 Выручка за предыдущий год52315045
21203 Себестоимость продаж за отчетный год371665603
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год56032779
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2632-372
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3722266
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2632-372
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3722266
23303 Проценты к уплате за отчетный год18790
23403 Прочие доходы за отчетный год11030
23503 Прочие расходы за отчетный год303617
23504 Прочие расходы за предыдущий год1715
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1180-389
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3892251
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5639
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год39355
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1236-428
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4281896

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЮСТИМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЮСТИМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЮСТИМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1236)/Стоимость активов (20971) = -5.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЮСТИМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2632)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (37166+0+0) = 7.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЮСТИМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2632)/Выручка (39798) = 6.61 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЮСТИМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1236)/Выручка (39798) = -3.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЮСТИМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЮСТИМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЮСТИМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЮСТИМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЮСТИМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.724

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.059

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.056

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.068

Индекс Альтмана Z = 4.109

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЮСТИМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.9), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (-0.07), рентабельность продукции (6.61%), рентабельность компании (-3.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЮСТИМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить