Общество с ограниченной ответственностью "Даиси" ИНН:1101120680 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75772080 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года477754268545837
11504 Основные средства на конец предыдущего года426854583746807
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года477754268545837
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года426854583746807
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года565303925210587
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года39252105872482
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года640851517
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года851517683
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года571704010311104
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года40103111043165
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1049458278856941
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года827885694149972
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1015708013554472
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года801355447231534
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года337526532469
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года265324691939
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года337526532469
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года265324691939
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1049458278856941
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года827885694149972
21103 Выручка за отчетный год310183476131604
21104 Выручка за предыдущий год347613160415283
21203 Себестоимость продаж за отчетный год770570880
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год708866640
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год233132767331604
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год276732494015283
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год233132767331604
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год276732494015283
23404 Прочие доходы за предыдущий год5000
23503 Прочие расходы за отчетный год33108679
23504 Прочие расходы за предыдущий год101383670
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год232802771322939
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год277132480211613
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год184520500
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год205018640
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год214352566322939
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год256632293811613

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Даиси

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Даиси

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Даиси

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (21435)/Стоимость активов (104945) = 20.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Даиси

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (23313)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7705+0+0) = 302.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Даиси

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (23313)/Выручка (31018) = 75.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Даиси

Рентабельность компании

Чистая прибыль (21435)/Выручка (31018) = 69.11 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Даиси

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.94

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Даиси

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 16.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Даиси

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Даиси

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Даиси

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.513

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.204

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.222

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 30.095

Индекс Альтмана Z = 37.122

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Даиси

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (16.94), коэффициент текущей ликвидности (16.94), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (75.16%), рентабельность компании (69.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Даиси

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить