Общество с ограниченной ответственностью "Мотор" ИНН:1101121116 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75774400 ОКВЭД:51.54.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6850763768565730
12104 Запасы на конец предыдущего года7637685657305395
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1277254424273324
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2544242733242841
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1937022
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года93702266
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года81281019096530
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10190965390760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года81281019096539076
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10190965390768305
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5148515649865305
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5156498653054494
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года114000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2866503439413153
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5034394131533811
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2980503446210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5034462131530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года81281019096539076
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10190965390768305
21103 Выручка за отчетный год222181101087217993
21104 Выручка за предыдущий год8110108721799319600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год222766901067416896
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6690106741689618533
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-614201980
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год142019810970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-614201980
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год142019810970
23403 Прочие доходы за отчетный год22013640
23504 Прочие расходы за предыдущий год1166174200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16254-1800
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год254-18010970
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год384140286
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год84140286183
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13170-320811
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год170-320811884

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мотор

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мотор

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мотор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13)/Стоимость активов (8128) = 0.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мотор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2227+0+0) = -0.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мотор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6)/Выручка (2221) = -0.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мотор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13)/Выручка (2221) = 0.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мотор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мотор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мотор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мотор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мотор

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.647

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.728

Индекс Альтмана Z = 6.079

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мотор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.43), коэффициент текущей ликвидности (2.73), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (-0.27%), рентабельность компании (0.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мотор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить