Общество с ограниченной ответственностью "Континент" ИНН:1101121211 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75774624 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3683793171
11504 Основные средства на конец предыдущего года379345631179
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года36837934185
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года379345634652
12103 Запасы на конец отчетного года50350338
12104 Запасы на конец предыдущего года5033838
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года598328442
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года328442602
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5161718491
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1718491677
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5610075
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1000158
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года57570
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года173027061046
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года27069711475
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года209864995231
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года649955346127
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года17521878994
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года18781125358
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года176218881004
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18881135368
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года525252
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года525252
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года28445594175
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года455943475707
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года33646114227
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года461143995759
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года209864995231
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года649955346127
21103 Выручка за отчетный год210937713249
21104 Выручка за предыдущий год377132493101
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21851131355
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11311782442
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-7636581894
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год36582071659
22204 Управленческие расходы за предыдущий год28611865464
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-76797-184
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год797206195
23503 Прочие расходы за отчетный год3844205
23504 Прочие расходы за предыдущий год4613747
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-114753638
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7511158648
24603 Прочее за отчетный год1201
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-126753637
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7511157644
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-126753637
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7511157644

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Континент

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Континент

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Континент

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-126)/Стоимость активов (2098) = -6.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Континент

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-76)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2185+0+0) = -3.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Континент

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-76)/Выручка (2109) = -3.6 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Континент

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-126)/Выручка (2109) = -5.97 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Континент

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Континент

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Континент

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Континент

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Континент

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.689

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.06

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.054

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.244

Индекс Альтмана Z = 9.468

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Континент

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (1.7), коэффициент текущей ликвидности (5.15), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (-3.6%), рентабельность компании (-5.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Континент

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить