Общество с ограниченной ответственностью "Золотые купола" ИНН:1101121250 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75774802 ОКВЭД:70.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10498
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9811
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1749
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года490
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1211319
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года131911
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1211521
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года152111
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-191010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года140511
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5111
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года140511
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5111
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1211521
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года152111
21103 Выручка за отчетный год9401421828
21104 Выручка за предыдущий год14218280
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11491004788
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10047880
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-20941740
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год417400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-20941740
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год417400
23503 Прочие расходы за отчетный год202916
23504 Прочие расходы за предыдущий год29160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-22938824
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год388240
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год28430
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-25734524
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год345240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Золотые купола

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Золотые купола

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Золотые купола

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-257)/Стоимость активов (121) = -212.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Золотые купола

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-209)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1149+0+0) = -18.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Золотые купола

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-209)/Выручка (940) = -22.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Золотые купола

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-257)/Выручка (940) = -27.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Золотые купола

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Золотые купола

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Золотые купола

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Золотые купола

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Золотые купола

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.157

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.124

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.893

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.136

Индекс Альтмана Z = -20.818

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Золотые купола

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.86), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (-0.16), рентабельность продукции (-22.23%), рентабельность компании (-27.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Золотые купола

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить