Общество с ограниченной ответственностью "Индсерв-П" ИНН:1101121300 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75772654 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4554682617443024
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6826174430251097
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1104950
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1049501229
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4555693044660
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6930446675230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4555693044667522
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6930446675232326
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13303659
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30365973
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4542690044307463
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6900443074642253
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4542690044300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6900443074640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4555693044667522
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6930446675232326
21103 Выручка за отчетный год437073031125213284
21104 Выручка за предыдущий год7303112521328411710
21203 Себестоимость продаж за отчетный год418472401118513191
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7240111851319111597
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18663670
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6367930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18663670
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6367930
23503 Прочие расходы за отчетный год52383341
23504 Прочие расходы за предыдущий год38334143
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13425340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2534620
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1315712
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год571216
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3202750
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20275063

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Индсерв-П

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Индсерв-П

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Индсерв-П

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (4555) = 0.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Индсерв-П

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (186)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4184+0+0) = 4.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Индсерв-П

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (186)/Выручка (4370) = 4.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Индсерв-П

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (4370) = 0.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Индсерв-П

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Индсерв-П

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Индсерв-П

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Индсерв-П

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Индсерв-П

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.003

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.003

Индекс Альтмана Z = 0.221

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Индсерв-П

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (4.26%), рентабельность компании (0.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Индсерв-П

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить