Общество с ограниченной ответственностью "Калимера" ИНН:1101121444 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75777509 ОКВЭД:70.31.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года292829
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года29290
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года292829
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года29290
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года241174184
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года174184103
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года503171366
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года171366450
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года35844
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8442
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года779429554
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года429554555
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года807457583
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года457583555
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года622259378
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года259378537
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года632269388
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года269388547
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года169169169
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1691690
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года61926
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18268
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года175188195
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1881958
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года807457583
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года457583555
21103 Выручка за отчетный год609143267
21104 Выручка за предыдущий год143267610
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21300
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год396143267
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-100267610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год396-10026
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-10026162
23503 Прочие расходы за отчетный год112349
23504 Прочие расходы за предыдущий год234931
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год385-118-187
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-118-187131
24603 Прочее за отчетный год2300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год362-118-158
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-118-158113
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год362-118-158
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-118-158113

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Калимера

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Калимера

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Калимера

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (362)/Стоимость активов (807) = 44.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Калимера

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (396)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (213+0+0) = 185.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Калимера

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (396)/Выручка (609) = 65.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Калимера

Рентабельность компании

Чистая прибыль (362)/Выручка (609) = 59.44 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Калимера

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Калимера

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Калимера

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Калимера

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Калимера

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.958

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.449

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.477

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.611

Индекс Альтмана Z = 14.745

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Калимера

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (1.58), коэффициент текущей ликвидности (1.58), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (65.02%), рентабельность компании (59.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Калимера

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить