Общество с ограниченной ответственностью "А-Экспертиза" ИНН:1101121772 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75777255 ОКВЭД:74.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года93939
11504 Основные средства на конец предыдущего года393931
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года93939
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года393931
12103 Запасы на конец отчетного года115019
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года320399526
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года399526431
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года689517247
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года517247332
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1124916792
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года916792779
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1133955831
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года955831810
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года96100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года36800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года971378299
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года378299260
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года162577532
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года577532550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года162577532
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года577532550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1133955831
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года955831810
21103 Выручка за отчетный год433826521830
21104 Выручка за предыдущий год265218302806
21203 Себестоимость продаж за отчетный год326822841670
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год228416702516
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1070368160
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год368160290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1070368160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год368160290
23503 Прочие расходы за отчетный год2100
23504 Прочие расходы за предыдущий год8000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1049368160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год288160290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год104928897
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год28897192
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год104900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год28800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью А-Экспертиза

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью А-Экспертиза

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью А-Экспертиза

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1049)/Стоимость активов (1133) = 92.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью А-Экспертиза

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1070)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3268+0+0) = 32.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью А-Экспертиза

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1070)/Выручка (4338) = 24.67 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью А-Экспертиза

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1049)/Выручка (4338) = 24.18 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью А-Экспертиза

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.94

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью А-Экспертиза

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью А-Экспертиза

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью А-Экспертиза

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью А-Экспертиза

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.849

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.926

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.926

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.994

Индекс Альтмана Z = 21.105

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью А-Экспертиза

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.25), коэффициент быстрой ликвидности (6.23), коэффициент текущей ликвидности (6.94), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (24.67%), рентабельность компании (24.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью А-Экспертиза

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить