Общество с ограниченной ответственностью "Строитель" ИНН:1101121797 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75777261 ОКВЭД:51.53.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года978164327973
11504 Основные средства на конец предыдущего года16439304155
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9781643270
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1643930410
12103 Запасы на конец отчетного года20709202781508313480
12104 Запасы на конец предыдущего года20278141791438410154
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года83126359726510264
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года63597347100708242
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года102711243
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года71124412
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2912326644223590
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2664421537246980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года30101282872238624960
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28287224672473918463
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6513724268936977
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7242689369553531
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года14750124701072010720
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1247010720107208922
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1475012470107200
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1247010720107200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8838857533733463
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8575345432644023
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8838857547730
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8575485470640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года30101282872238624960
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28287224672473918463
21103 Выручка за отчетный год2045212328368912816
21104 Выручка за предыдущий год1232836891281634215
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2108511814329713348
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1181432971334833953
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-6335143920
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год514392-5320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6335143920
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год514392-5320
23503 Прочие расходы за отчетный год2110245491
23504 Прочие расходы за предыдущий год10245491227
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-654412-520
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год412-52-1210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-654412-52-251
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год412-52-25171

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строитель

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строитель

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строитель

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-654)/Стоимость активов (30101) = -2.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строитель

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-633)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21085+0+0) = -3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строитель

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-633)/Выручка (20452) = -3.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строитель

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-654)/Выручка (20452) = -3.2 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строитель

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строитель

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строитель

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строитель

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строитель

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.674

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.276

Индекс Альтмана Z = 4.492

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строитель

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.95), коэффициент текущей ликвидности (3.3), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (-3.1%), рентабельность компании (-3.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строитель

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить