Общество с ограниченной ответственностью "Риэлторское агентство "Терем" ИНН:1101121807 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75778390 ОКВЭД:70.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года400
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года530
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года453
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года453
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-69-53-50
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-53-500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года735853
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года58530
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года735853
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года58530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года453
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года530
21103 Выручка за отчетный год110485467
21104 Выручка за предыдущий год4854670
21203 Себестоимость продаж за отчетный год119457433
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4574330
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-92834
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год28340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-92834
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год28340
23503 Прочие расходы за отчетный год62524
23504 Прочие расходы за предыдущий год25240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-15310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год155
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год550
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-16-25
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Риэлторское агентство Терем

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Риэлторское агентство Терем

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Риэлторское агентство Терем

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-16)/Стоимость активов (4) = -400 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Риэлторское агентство Терем

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-9)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (119+0+0) = -7.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Риэлторское агентство Терем

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-9)/Выручка (110) = -8.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Риэлторское агентство Терем

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-16)/Выручка (110) = -14.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Риэлторское агентство Терем

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Риэлторское агентство Терем

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Риэлторское агентство Терем

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Риэлторское агентство Терем

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -17.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Риэлторское агентство Терем

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -17.25

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -4

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -3.75

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.945

Индекс Альтмана Z = -152.392

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Риэлторское агентство Терем

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.05), коэффициент наличия собственных средств (-17.25), рентабельность продукции (-8.18%), рентабельность компании (-14.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Риэлторское агентство Терем

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить