ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИРИНА И ЗК" ИНН:1101121846 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75778483 ОКВЭД:85.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года272761843439
11504 Основные средства на конец предыдущего года618434390
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года272761843439
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года618434390
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9516561
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года165610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года95165453
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1654530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года282263493892
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года634938920
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года198546913582
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года469135820
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года83716580
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года165800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8371658310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16583100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года282263493892
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года634938920
21103 Выручка за отчетный год707880135954
21104 Выручка за предыдущий год801359540
21203 Себестоимость продаж за отчетный год960066084373
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год660843730
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-252214051581
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год140515810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-252214051581
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год140515810
23404 Прочие доходы за предыдущий год1500
23503 Прочие расходы за отчетный год109710
23504 Прочие расходы за предыдущий год7100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-263113491581
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год134915810
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год75240176
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2401760
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-270611091405
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год110914050

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРИНА И ЗК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРИНА И ЗК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРИНА И ЗК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2706)/Стоимость активов (2822) = -95.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРИНА И ЗК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2522)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9600+0+0) = -26.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРИНА И ЗК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2522)/Выручка (7078) = -35.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРИНА И ЗК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2706)/Выручка (7078) = -38.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРИНА И ЗК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРИНА И ЗК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРИНА И ЗК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРИНА И ЗК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРИНА И ЗК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.034

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.959

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.932

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.372

Индекс Альтмана Z = -6.676

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРИНА И ЗК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.11), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (-35.63%), рентабельность компании (-38.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРИНА И ЗК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить