Общество с ограниченной ответственностью "Сампо" ИНН:1101121980 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75778964 ОКВЭД:51.53.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года181818
12104 Запасы на конец предыдущего года181818
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года137137137
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года137137137
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года155155155
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года155155155
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года155155155
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года155155155
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-102-102-102
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-102-102-102
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-92-92-92
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-92-92-92
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года243243243
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года243243243
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года243243243
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года243243243
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года444
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года444
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года444
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года444
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года155155155
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года155155155

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сампо

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сампо

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сампо

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (155) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сампо

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сампо

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сампо

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сампо

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 38.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сампо

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 34.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сампо

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сампо

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.59

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сампо

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.974

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.372

Индекс Альтмана Z = 5.999

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сампо

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (34.25), коэффициент текущей ликвидности (38.75), коэффициент наличия собственных средств (-0.59), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сампо

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить